📊 Lista de verificación: Steuererklärung

Todos los documentos y pasos para su declaración de impuestos sobre la renta en Alemania — ELSTER, comprobantes, plazos.

Términos en alemán

Steuererklärung ELSTER Einkommensteuer Steuerbescheid Werbungskosten Lohnsteuerbescheinigung

Progreso 0 / 8

Crear cuenta ELSTER (elster.de) Obligatorio

ELSTER / Elektronische Steuererklärung

Plataforma en línea gratuita de la Hacienda Pública. El registro tarda aprox. 2 semanas (código de activación por correo). Alternativa: software fiscal como WISO o Taxfix.

Lohnsteuerbescheinigung del empleador Obligatorio

Lohnsteuerbescheinigung

El empleador la emite automáticamente antes del 29 de febrero. Con varios empleos: una para cada uno. También disponible en ELSTER.

Steuer-ID y número fiscal Obligatorio

Steuerliche Identifikationsnummer (Steuer-ID)

Steuer-ID: número de 11 dígitos válido de por vida (aparece en nómina). Número fiscal: asignado por Hacienda, puede cambiar.

Recopilar comprobantes de Werbungskosten Opcional

Werbungskosten

Desgravación por desplazamiento (0,30€/km primeros 20km, 0,38€ a partir del 21º km), herramientas de trabajo, formación, ropa de trabajo. Desgravación estándar 1.230€ — solo documentar si es mayor.

Sonderausgaben: seguros, donaciones, provisiones Opcional

Sonderausgaben / Vorsorgeaufwendungen

Seguro de enfermedad y cuidados (aportaciones básicas completamente deducibles), Riester/Rürup, certificados de donación. El impuesto eclesiástico se considera automáticamente.

Servicios de artesanos y servicios domésticos Opcional

Handwerkerleistungen / Haushaltsnahe Dienstleistungen

Máx. 20% de costos laborales deducibles (artesanos hasta 1.200€, ayuda doméstica hasta 4.000€ de reducción fiscal). SOLO transferencia bancaria — ¡sin efectivo!

Datos bancarios para reembolso (IBAN) Obligatorio

Bankverbindung / IBAN

Indicar cuenta alemana. El reembolso llega aprox. 4-8 semanas después de la resolución fiscal por transferencia.

Respetar plazo de presentación (31 de julio o 28/29 de febrero con asesor fiscal) Obligatorio

Abgabefrist / Einkommensteuererklärung

Tributación obligatoria: 31 de julio del año siguiente (sin asesor). Con asesor fiscal: finales de febrero del año siguiente. Voluntaria: ¡posible hasta 4 años atrás!