📊 Чек-лист: Steuererklärung

Все документы и шаги для вашей декларации о доходах в Германии — ELSTER, квитанции, сроки.

Немецкие термины

Steuererklärung ELSTER Einkommensteuer Steuerbescheid Werbungskosten Lohnsteuerbescheinigung

Прогресс 0 / 8

Создать учетную запись ELSTER (elster.de) Обязательные

ELSTER / Elektronische Steuererklärung

Бесплатная онлайн-платформа налогового управления. Регистрация занимает около 2 недель (код активации по почте). Альтернатива: налоговое ПО, такое как WISO или Taxfix.

Справка о подоходном налоге (Lohnsteuerbescheinigung) от работодателя Обязательные

Lohnsteuerbescheinigung

Выдается работодателем автоматически до конца февраля. При нескольких работах: каждая отдельно. Также доступна в ELSTER.

Налоговый идентификационный номер и налоговый номер Обязательные

Steuerliche Identifikationsnummer (Steuer-ID)

Налоговый ID: 11-значный номер, действующий всю жизнь (указан в зарплатной ведомости). Налоговый номер: выдается налоговым управлением, может меняться.

Собрать квитанции для Werbungskosten Необязательные

Werbungskosten

Скидка на дорогу (0,30 €/км первые 20 км, 0,38 € от 21 км), рабочие инструменты, обучение, рабочая одежда. Стандартный вычет 1.230 € — документируйте только если больше.

Sonderausgaben: страховка, пожертвования, сбережения Необязательные

Sonderausgaben / Vorsorgeaufwendungen

Медицинская и медицинская страховка (базовые взносы полностью вычитаемы), Riester/Rürup, справки о пожертвованиях. Церковный налог учитывается автоматически.

Услуги мастеров и бытовые услуги Необязательные

Handwerkerleistungen / Haushaltsnahe Dienstleistungen

Максимум 20% трудозатрат вычитаемо (мастеров до 1.200 €, помощь по дому до 4.000 € снижение налога). Только банковский перевод — без наличных!

Банковские реквизиты для возврата (IBAN) Обязательные

Bankverbindung / IBAN

Укажите немецкий счет. Возврат поступит в течение 4-8 недель после уведомления путем перевода.

Соблюдайте сроки подачи (31 июля или 28/29 февраля с налоговым консультантом) Обязательные

Abgabefrist / Einkommensteuererklärung

Обязательная декларация: 31 июля следующего года (без консультанта). С налоговым консультантом: конец февраля второго следующего года. Добровольно: возможно за 4 года назад!