📊 Checklist: Steuererklärung

Tutti i documenti e i passaggi per la dichiarazione dei redditi in Germania — ELSTER, ricevute, scadenze.

Termini tedeschi

Steuererklärung ELSTER Einkommensteuer Steuerbescheid Werbungskosten Lohnsteuerbescheinigung

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Creare un account ELSTER (elster.de) Obbligatorio

ELSTER / Elektronische Steuererklärung

Piattaforma online gratuita dell'ufficio delle imposte. La registrazione impiega circa 2 settimane (codice di attivazione per posta). Alternativa: software fiscale come WISO o Taxfix.

Certificato Lohnsteuerbescheinigung dal datore di lavoro Obbligatorio

Lohnsteuerbescheinigung

Emesso automaticamente dal datore di lavoro entro fine febbraio. Con più lavori: ciascuno separatamente. Disponibile anche in ELSTER.

Numero di identificazione fiscale e numero fiscale Obbligatorio

Steuerliche Identifikationsnummer (Steuer-ID)

ID fiscale: numero di 11 cifre, valido per tutta la vita (sul foglio paga). Numero fiscale: assegnato dall'ufficio delle imposte, può cambiare.

Raccogliere ricevute per Werbungskosten Facoltativo

Werbungskosten

Deduzione pendolarismo (0,30 €/km primi 20 km, 0,38 € da km 21), attrezzature di lavoro, formazione, abbigliamento di lavoro. Deduzione standard 1.230 € — documentare solo se superiore.

Sonderausgaben: assicurazioni, donazioni, previdenza Facoltativo

Sonderausgaben / Vorsorgeaufwendungen

Assicurazione sanitaria e assistenziale (contributi di base completamente deducibili), Riester/Rürup, certificati di donazione. Imposta ecclesiastica calcolata automaticamente.

Servizi artigianali e servizi domestici Facoltativo

Handwerkerleistungen / Haushaltsnahe Dienstleistungen

Massimo 20% dei costi del lavoro deducibile (artigiani fino a 1.200 €, aiuto domestico fino a 4.000 € riduzione fiscale). Solo bonifico bancario — niente contanti!

Dati bancari per il rimborso (IBAN) Obbligatorio

Bankverbindung / IBAN

Indicare conto tedesco. Il rimborso arriva in 4-8 settimane dopo il provvedimento tramite bonifico.

Rispettare la scadenza (31 luglio o 28/29 febbraio con consulente fiscale) Obbligatorio

Abgabefrist / Einkommensteuererklärung

Dichiarazione obbligatoria: 31 luglio dell'anno successivo (senza consulente). Con consulente fiscale: fine febbraio del secondo anno successivo. Volontaria: possibile fino a 4 anni fa!