Finanzamt — Steuer-ID، Steuererklärung و ELSTER

Steuer-ID در مقابل Steuernummer

در آلمان دو شماره مالیاتی مختلف وجود دارد — این اغلب سردرگمی ایجاد می‌کند:

• Steueridentifikationsnummer (Steuer-ID): شماره 11 رقمی که تمام عمر آن را نگاه می‌دارید. پس از ثبت‌نام در دفتر ثبت احوال، به‌طور خودکار از طریق پست ارسال می‌شود (مدت: 2–4 هفته). هر فردی در آلمان دقیقاً یکی دارد.
• Steuernummer: توسط Finanzamt مربوطه هنگام تقدیم Steuererklärung یا ثبت کسب‌وکار اختصاص داده می‌شود. قالب: XXX/XXX/XXXXX. در صورت نقل‌وانتقال به منطقه Finanzamt دیگری تغییر می‌کند.

برای کار کارفرمای شما به Steuer-ID نیاز دارد — نه Steuernummer. بدون Steuer-ID، حقوق شما طبق Steuerklasse 6 (بیشترین کسر) مالیات می‌شود.

Steuererklärung چه زمانی الزامی است؟

باید Einkommensteuererklärung تقدیم کنید اگر:

• شما و همسر خود Steuerklasse 3/5 دارید
• درآمدهای جانشین بیش از 410 یورو دریافت کرده‌اید (بیمه بیماری، کار کم‌ساعت، حق والدین، بیکاری)
• درآمدهای فرعی بیش از 410 یورو داشته‌اید
• به‌طور همزمان برای چندین کارفرما کار کرده‌اید
• Finanzamt شما را درخواست کند

حتی بدون الزام، تقدیم داوطلبانه ارزش دارد: بازپرداخت متوسط ​​1.095 یورو است.

ELSTER — اداره مالیات آنلاین

ELSTER (Elektronische Steuererklärung) پورتال آنلاین رایگان اداره مالیات است:

• وب‌سایت: elster.de
• ثبت‌نام: حدود 2 هفته طول می‌کشد (کد فعال‌سازی از طریق پست)
• ویژگی‌ها: تقدیم Steuererklärung، دریافت اطلاعیات، مدیریت مهلت‌ها

نکته: بلافاصله پس از دریافت Steuer-ID در ELSTER ثبت‌نام کنید — بنابراین همه چیز آماده است وقتی نیاز به تقدیم اظهارنامه دارید.

مهلت‌ها

مثال: برای سال مالی 2025 مهلت بدون مشاور 31 جولای 2026 است.

Steuerklassen برای خارجی‌ها

پس از ثبت‌نام و شروع کار، Steuerklasse برای شما اختصاص داده می‌شود:

• کلاس 1: مجرد، مطلقه، بیوه — استاندارد
• کلاس 3/5: متأهل، یک همسر درآمد بسیار بیشتری (3) از دیگری (5) دارد
• کلاس 4/4: متأهل، هر دو همسر درآمد تقریباً مشابهی دارند
• کلاس 6: شغل دوم

تغییر: درخواست تغییر Steuerklasse را در Finanzamt ارائه دهید — از سال 2020 چندین بار در سال امکان‌پذیر است.

*وضعیت: مارس 2026. تمام اطلاعات بدون مسئولیت.