Налоговое ведомство — Steuer-ID, налоговая декларация и ELSTER

Steuer-ID против Steuernummer

В Германии существуют два разных налоговых номера — это часто вызывает путаницу:

• Идентификационный номер налогоплательщика (Steuer-ID): 11-значный номер, который вы сохраняете на всю жизнь. Отправляется автоматически по почте после регистрации по месту жительства (срок: 2-4 недели). У каждого человека в Германии есть ровно один.
• Номер налога (Steuernummer): Выдается соответствующей налоговой инспекцией при подаче налоговой декларации или регистрации бизнеса. Формат: XXX/XXX/XXXXX. Изменяется при переезде в другой налоговый округ.

Для работы вашему работодателю нужен Steuer-ID — а не номер налога. Без Steuer-ID ваша зарплата облагается налогом по налоговому классу 6 (максимальный вычет).

Когда налоговая декларация обязательна?

Вы должны подать декларацию о доходах, если:

• Вы и ваш супруг находитесь в налоговом классе 3/5
• Вы получали пособия более 410 евро (больничное пособие, пособие по сокращенному рабочему времени, пособие по уходу за ребенком, пособие по безработице)
• У вас было дополнительный доход более 410 евро
• Вы работали у нескольких работодателей одновременно
• Налоговое ведомство потребовало от вас подачи декларации

Даже без обязательства добровольная подача имеет смысл: среднее возмещение составляет 1.095 евро.

ELSTER — онлайн-налоговое ведомство

ELSTER (Электронная налоговая декларация) — это бесплатный онлайн-портал налоговой администрации:

• Веб-сайт: elster.de
• Регистрация: Занимает около 2 недель (код активации отправляется по почте)
• Функции: Подача налоговой декларации, получение уведомлений, управление сроками

Совет: Зарегистрируйтесь на ELSTER сразу же после получения Steuer-ID — тогда всё будет готово, когда вы будете подавать декларацию.

Сроки

Пример: Для налогового года 2025 срок без консультанта — 31 июля 2026.

Налоговые классы для иностранцев

После регистрации и начала работы вам присваивается налоговый класс:

• Класс 1: Холост, разведен, вдовец — стандартный
• Класс 3/5: Женат, один партнер зарабатывает значительно больше (3), чем другой (5)
• Класс 4/4: Женат, оба зарабатывают примерно одинаково
• Класс 6: Вторая работа

Изменение: Подайте запрос на изменение налогового класса в налоговое ведомство — с 2020 года это можно делать несколько раз в год.

Состояние: март 2026. Все сведения без гарантий.