Riester-Rente — государственная поддержка пенсионных накоплений

Что такое Riester-Rente?

Riester-Rente — это государственная поддержка частных пенсионных накоплений. Она была введена в 2002 году, чтобы помочь работникам дополнить государственную пенсию дополнительной частной пенсией.

Государство поддерживает Riester-Rente через:
- Субсидии (прямые выплаты на ваш контракт)
- Налоговые льготы (вычет специальных расходов)

Кто имеет право на поддержку?

Прямо имеющие право

• Лица, подлежащие страхованию по социальному страхованию (наемные работники, стажеры)
• Государственные служащие
• Получатели государственной помощи (ALG II)
• Родители, воспитывающие детей в первые 3 года жизни ребенка
• Лица, обеспечивающие уход (не профессионально)

Косвенно имеющие право

• Супруги прямо имеющих право на поддержку (даже если сами не работают)

Не имеющие права

• Самозанятые лица (без обязательного пенсионного страхования)
• Студенты без подработки
• Пенсионеры

Важно для иностранцев: вы должны быть обязательно застрахованы в немецкой системе государственного пенсионного страхования. Это автоматически происходит в большинстве трудовых отношений. Гражданство не имеет значения!

Как работают субсидии?

Базовая субсидия

• 175 евро в год для каждого лица, имеющего право на поддержку
• Условие: вы вносите не менее 4% от вашего валового дохода предыдущего года (за вычетом субсидий), минимум 60 евро в год (минимальная сумма)

Детское пособие

• 300 евро в год за каждого ребенка (рожденного с 2008 года)
• 185 евро в год за каждого ребенка (рожденного до 2008 года)
• Детское пособие выплачивается тому родителю, который получает детское пособие (обычно матери)

Бонус для начинающих карьеру

• 200 евро единовременно для лиц моложе 25 лет

Пример расчета

Семья с 2 детьми (рождены в 2018 и 2021), валовой доход 36 000 евро:

В этом случае вы платите 665 евро, а государство добавляет 775 евро — это уровень поддержки более 50%!

Налоговые льготы

Помимо субсидий, вы можете вычесть свои взносы в Riester как специальные расходы в налоговой декларации:

• Максимум 2100 евро в год (взносы + субсидии)
• Налоговая служба автоматически проверяет, что выгоднее — налоговая льгота или субсидия (проверка преимуществ)
• При более высоких доходах налоговое преимущество часто больше, чем субсидии

Продукты Riester-Rente

Гарантия взносов

Все поставщики Riester гарантируют, что к началу получения пенсии будут доступны как минимум внесенные взносы плюс субсидии. Таким образом, вы не потеряете деньги (номинально).

Недостатки и критика

• Высокие расходы — некоторые контракты имеют комиссию за заключение и администрирование 1-2% в год
• Сложность — подача заявки на субсидию, условия поддержки, смена поставщика
• Налогообложение в возрасте — Riester-Rente полностью облагается налогом в возрасте (отложенное налогообложение)
• Низкая гибкость — деньги заблокированы до пенсии (исключение: Wohn-Riester)
• Политическая неопределенность — федеральное правительство обсуждает реформу уже много лет

Стоит ли Riester-Rente в 2026 году?

Особенно выгодно для:

• Семей с детьми — детские пособия составляют большую часть поддержки
• Лиц с низким доходом — даже с минимальной суммой (60 евро/год) вы получаете полную субсидию
• Лиц с высоким доходом — получают выгоду от вычета специальных расходов

Менее выгодно для:

• Одиноких без детей со средним доходом
• Лиц, которые недавно переехали в Германию и планируют уехать (субсидии может потребоваться вернуть!)

Важно при возвращении за границу

Если вы покидаете Германию и больше не можете использовать поддержку Riester:

• ЕС/ЕЭЗ: Субсидии и налоговые льготы должны быть возвращены, но только при выплате пенсии (зачисление)
• За пределами ЕС: Возврат субсидий при расторжении или выплате
• Заморозить контракт: Вы можете остановить взносы и получать пенсию позже из Германии

Как заключить контракт Riester?

1. Сравните поставщиков — обратите внимание на расходы (лист информации о продукте)
2. Заключите контракт — в банке, страховой компании или фондовой компании
3. Подайте заявку на субсидию — либо ежегодно, либо как постоянная заявка на субсидию (рекомендуется!)
4. Укажите номер социального страхования — для проверки права на поддержку
5. Налоговая декларация — заполните приложение AV

Совет: Сравните расходы разных поставщиков на порталах, таких как Finanztip или Stiftung Warentest.

Редакция hamboorg.city · По состоянию на: апрель 2026 · Тщательно подготовлено, регулярно обновляется. Содержание носит информационный характер и не заменяет юридическую консультацию.