Riester-Rente — державна субсидована пенсійна система пояснена

Що таке Riester-Rente?

Riester-Rente — це державно субсидована приватна пенсійна система. Вона була запроваджена в 2002 році, щоб допомогти працівникам доповнити державну пенсію додатковим приватним доходом на пенсії.

Держава підтримує Riester-Rente через:
- Субсидії (прямі платежі на ваш рахунок)
- Податкові пільги (відрахування спеціальних видатків)

Хто має право на підтримку?

Безпосередньо уповноважені

• Найманих працівників, застрахованих у системі соціального страхування (робітники, учні)
• Державні службовці
• Одержувачи громадянського допомогу (ALG II)
• Батьків, які виховують дітей протягом першого року життя дитини
• Опікунів (без комерційної мети)

Опосередковано уповноважені

• Супруги безпосередньо уповноважених (навіть якщо вони самі не працюють)

Без права на підтримку

• Самозайняті особи (без обов'язкового пенсійного страхування)
• Студенти без підробітку
• Пенсіонери

Важливо для іноземців: Ви повинні бути обов'язково застраховані у німецькій державній пенсійній системі. Це зазвичай автоматично для більшості трудових договорів. Громадянство не має значення!

Як працюють субсидії?

Базова субсидія

• 175 € на рік для кожної уповноваженої особи
• Умова: Ви вносите не менше 4% вашого валового доходу попереднього року (мінус субсидії), але не менше 60 € на рік (мінімальна сума)

Дитячий допомога

• 300 € на рік на кожну дитину (народжену з 2008 року)
• 185 € на рік на кожну дитину (народжену до 2008 року)
• Дитячий допомога надходить батькові, який отримує дитячий податковий кредит (зазвичай матері)

Бонус для молодих фахівців

• 200 € одноразово для уповноважених осіб молодше 25 років

Приклад розрахунку

Сім'я з 2 дітьми (народжені 2018 та 2021), валовий дохід 36 000 €:

У цьому випадку ви платите 665 € а державапідкладе 775 € — це субсидія понад 50%!

Податкові пільги

Крім субсидій, ви можете заявити свої внески Riester-Rente як спеціальні видатки у вашому податковому звіті:

• Максимально 2 100 € на рік (внески + субсидії)
• Податкова служба автоматично перевіряє, чи податкова льгота чи субсидія є більш вигідною (гарантована перевірка)
• Для вищих доходів податкова перевага часто більше ніж субсидії

Продукти Riester-Rente

Гарантія внеску

Всі постачальники Riester-Rente повинні гарантувати, що на момент виходу на пенсію як мінімум внески, сплачені плюс субсидії будуть доступні. Ви не можете втратити гроші (номіналізовано).

Недоліки та критика

• Високі витрати — деякі контракти мають комісії за укладення та управління 1–2% на рік
• Ускладнено — заява про субсидію, умови прийнятності, зміна постачальника
• Оподаткування на пенсії — Riester-Rente повністю оподаткована на пенсії (відкладене оподаткування)
• Низька гнучкість — гроші заблоковані до пенсії (винятокः Home Riester)
• Політична невизначеність — федеральний уряд років обговорює реформу

Чи варто Riester-Rente у 2026 році?

Особливо вигідно для:

• Сімей з дітьми — дитячі допомоги складають більшість підтримки
• Малозаробітків — з мінімальною сумою (60 €/рік) ви отримуєте повну субсидію
• Високооплачуваних осіб — користуються спеціальними відрахуваннями видатків

Менш вигідно для:

• Одиноких без дітей із середнім доходом
• Осіб, які нещодавно переїхали до Німеччини та планують емігрувати (субсидії можуть бути повернені!)

Важливо при виїзді за кордон

Якщо ви залишаєте Німеччину і більше не можете користуватися підтримкою Riester-Rente:

• ЄС/ЕЕА: Субсидії та податкові пільги повинні бути повернені, але лише при виплаті пенсії (компенсація)
• Поза ЄС: Повернення субсидій при скасуванні або виплаті
• Призупинити контракт: Ви можете призупинити внески і отримувати пенсію пізніше з Німеччини

Як я можу відкрити контракт Riester-Rente?

1. Порівняйте постачальників — зверніть увагу на витрати (информаційний лист про продукт)
2. Укладіть контракт — у банку, страховій компанії або фондовій компанії
3. Подайте заявку на субсидію — щорічно або як постійна заявка на субсидію (рекомендується!)
4. Укажіть номер соціального страхування — для перевірки прав
5. Податкова декларація — заповніть Додаток AV

Порада: Порівняйте витрати різних постачальників на платформах типу Finanztip або Stiftung Warentest.

Редакція hamboorg.city · Станом на: квітень 2026 · Ретельно підготовлено, регулярно оновлюється. Зміст має інформаційний характер і не замінює юридичну консультацію.