Riester-Rente — Državно подржаваног пензионог осигурања објашњено

Шта је Riester-Rente?

Riester-Rente је приватно пензијско штедење са државном подршком. Уведена је 2002. године и требала би помоћи запосленима да допуне јавну пензију с додатном приватном пензијом.

Држава подржава Riester-Rente преко:
- Доприноса (директне уплате на ваш уговор)
- Пореских погодности (одбитак као посебан расход)

Ко има право на подршку?

Директно овлашћени

• Запослени осигурани у социјалном осигурању (радници, шегрти)
• Јавни службеници
• Прималаци новца за грађане (ALG II)
• Особе које негују децу у прве 3 године живота детета
• Негователи (не професионално)

Индиректно овлашћени

• Брачни другови директно овлашћених особа (чак и ако не раде)

Неовлашћени

• Самозапослени (без обавезног осигурања)
• Студенти без споредног посла
• Пензионери

Важно за странце: Морају бити обавезно осигурани у německom пензијском систему. То је аутоматско у већини радних односа. Држављанство није релевантно!

Како функционирају доприноси?

Основни допринос (Grundzulage)

• 175 € годишње за сваког овлашћеног
• Услов: Плаћате најмање 4% бруто дохотка из претходне године (минус доприноси), најмање 60 € годишње (минимални износ)

Допринос за дете (Kinderzulage)

• 300 € годишње за свако дете (рођено од 2008.)
• 185 € годишње за свако дете (рођено пре 2008.)
• Допринос за дете иде родитељу који прима детињски допринос (обично мајци)

Бонус за почетнике (Berufseinsteigerbonus)

• 200 € једнократно за овлашћене особе млађе од 25 година

Пример прорачуна

Породица са 2 детета (рођена 2018. и 2021.), бруто доходак 36.000 €:

У овом случају плаћате 665 € а држава даје 775 € — то је стопа подршке од преко 50%!

Пореске погодности

Осим доприноса, можете одбити своје Riester-Rente доприносе као посебан расход у својој пореској пријави:

• Максимално 2.100 € годишње (доприноси + доприноси)
• Пореска администрација аутоматски проверава да ли је пореска уштеда или допринос повољнији (проверa повољности)
• Са већим дохотком, пореска погодност је често већа од доприноса

Riester-Rente производи

Гарантија доприноса

Сви Riester-Rente пружаоци морају гарантовати да на почетак пензије најмање уплаћени доприноси плус доприноси буду доступни. Дакле, не можете изгубити новац (номинално).

Недостаци и критика

• Високи трошкови — неки уговори имају трошкове закључивања и администрације од 1-2% годишње
• Компликовано — захтев за доприносе, услови подршке, промена пружаоца
• Опорезивање у старости — Riester-Rente је у потпуности опорезована у старости (одложено опорезивање)
• Мала флексибилност — новац је везан до пензије (изузетак: Riester за становање)
• Политичка неизвесност — федерална влада годинама расправља о реформи

Исплати ли се Riester-Rente 2026.?

Посебно исплаћиво за:

• Породице са децом — доприноси за децу чине већину подршке
• Особе са ниским дохотком — већ са минималним износом (60 €/годину) добијате пун допринос
• Особе са високим дохотком — користе се одбитком посебних расхода

Мање исплаћиво за:

• Неожењене особе без деце са просечним дохотком
• Особе које су се недавно доселиле у Немачку и планирају да се одсеље (доприноси се морају вратити)

Важно при повратку у иностранство

Ако напустите Немачку и више не можете користити Riester-Förderung:

• Иностранство ЕУ/ЕГП: Доприноси и пореске погодности се морају вратити, али тек при исплати пензије (компензација)
• Изван ЕУ: Враћање доприноса при отказивању или исплати
• Суспензија уговора: Можете оставити уговор без доприноса и примити пензију касније из Немачке

Како закључити Riester-Rente уговор?

1. Упоредите пружаоце — обратите пажњу на трошкове (лист са информацијама о производу)
2. Закључите уговор — код банке, осигурача или друштва за управљање фондовима
3. Поднесите захтев за допринос — годишње или као захтев за трајни допринос (препоручено!)
4. Унесите број осигурања — за проверу овлашћености
5. Пореска пријава — попуните прилог AV

Савет: Упоредите трошкове различитих пружалаца на порталима као што су Finanztip или Stiftung Warentest.

Редакција hamboorg.city · Стање: април 2026 · Пажљиво припремљено, редовно ажурирано. Садржај је информативног карактера и не замењује правни савет.