Riester-Rente — Hướng dẫn về kế hoạch tiết kiệm hưu trí được hỗ trợ bởi nhà nước

Riester-Rente là gì?

Riester-Rente là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí tư nhân được nhà nước hỗ trợ. Nó được giới thiệu vào năm 2002 và nhằm giúp người lao động bổ sung lương hưu theo quy định bằng một khoản lương hưu tư nhân bổ sung.

Nhà nước hỗ trợ Riester-Rente thông qua:
- Trợ cấp (thanh toán trực tiếp vào hợp đồng của bạn)
- Lợi ích thuế (Sonderausgabenabzug)

Ai đủ điều kiện nhận hỗ trợ?

Đủ điều kiện nhận hỗ trợ trực tiếp

• Người lao động bảo hiểm xã hội bắt buộc (Nhân viên, học viên)
• Công chức
• Người nhận Bürgergeld (ALG II)
• Người chăm sóc trẻ em trong 3 năm đầu đời của trẻ
• Người chăm sóc (không kinh doanh)

Đủ điều kiện nhận hỗ trợ gián tiếp

• Vợ/chồng của những người đủ điều kiện nhận hỗ trợ trực tiếp (ngay cả khi họ không tự làm việc)

Không đủ điều kiện nhận hỗ trợ

• Người tự kinh doanh (không có bảo hiểm hưu trí bắt buộc)
• Sinh viên không có công việc thêm
• Người hưu trí

Quan trọng đối với người nước ngoài: Bạn phải bắt buộc tham gia bảo hiểm hưu trí theo quy định của Đức. Điều này tự động có hiệu lực đối với hầu hết mối quan hệ lao động. Quốc tịch không đóng vai trò!

Trợ cấp hoạt động như thế nào?

Trợ cấp cơ bản

• 175 € mỗi năm cho mỗi người đủ điều kiện nhận hỗ trợ
• Điều kiện: Bạn phải đóng góp ít nhất 4% thu nhập gộp của năm trước (trừ trợ cấp), ít nhất là 60 € mỗi năm (mức cơ bản)

Trợ cấp con em

• 300 € mỗi năm cho mỗi con em (sinh ra từ năm 2008)
• 185 € mỗi năm cho mỗi con em (sinh ra trước năm 2008)
• Trợ cấp con em được chuyển đến phụ huynh nhận trợ cấp con em (thường là mẹ)

Tiền thưởng bắt đầu sự nghiệp

• 200 € một lần cho những người đủ điều kiện nhận hỗ trợ dưới 25 tuổi

Ví dụ tính toán

Gia đình có 2 con em (sinh năm 2018 và 2021), thu nhập gộp 36.000 €:

Trong trường hợp này, bạn đóng góp 665 € và nhà nước thêm 775 € — đây là tỷ lệ hỗ trợ trên 50%!

Lợi ích thuế

Ngoài các trợ cấp, bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp Riester-Rente của mình như các khoản chi phí đặc biệt trong tờ khai thuế:

• Tối đa 2.100 € mỗi năm (đóng góp + trợ cấp)
• Cơ quan thuế sẽ tự động kiểm tra xem tiết kiệm thuế hay trợ cấp có lợi hơn (Günstigerprüfung)
• Với thu nhập cao hơn, lợi ích thuế thường lớn hơn trợ cấp

Sản phẩm Riester-Rente

Đảm bảo đóng góp

Tất cả các nhà cung cấp Riester-Rente phải đảm bảo rằng khi bắt đầu hưu trí, ít nhất các khoản đóng góp cộng với trợ cấp có mặt. Bạn không thể mất tiền (theo danh nghĩa).

Nhược điểm và chỉ trích

• Chi phí cao — một số hợp đồng có chi phí thiết lập và quản lý từ 1–2% mỗi năm
• Phức tạp — Zulagenantrag, điều kiện hỗ trợ, chuyển đổi nhà cung cấp
• Đánh thuế khi về hưu — Riester-Rente bị đánh thuế đầy đủ khi về hưu (tính thuế thông thường)
• Linh hoạt thấp — Tiền bị buộc cho đến khi về hưu (Ngoại lệ: Wohn-Riester)
• Không chắc chắn chính sách — Chính phủ Liên bang đã thảo luận cải cách trong nhiều năm

Riester-Rente có đáng giá vào năm 2026 không?

Đặc biệt có lợi cho:

• Gia đình có con em — trợ cấp con em chiếm phần lớn hỗ trợ
• Những người có thu nhập thấp — chỉ cần mức cơ bản (60 €/năm), bạn sẽ nhận được trợ cấp đầy đủ
• Những người kiếm tiền tốt — hưởng lợi từ Sonderausgabenabzug

Ít lợi hơn cho:

• Những người độc thân không con em có thu nhập trung bình
• Những người đã chuyển đến Đức không lâu và dự định rời khỏi nước ngoài (trợ cấp có thể phải được hoàn lại!)

Quan trọng khi quay lại nước ngoài

Nếu bạn rời khỏi Đức và không thể tiếp tục sử dụng hỗ trợ Riester-Rente:

• EU/EEA-Ausland: Trợ cấp và lợi ích thuế phải được hoàn lại, nhưng chỉ khi nhận hưu trí (bù trừ)
• Bên ngoài EU: Hoàn lại trợ cấp khi hủy hoặc nhận tiền
• Để hợp đồng yên tĩnh: Bạn có thể để hợp đồng trong trạng thái bảo hiểm và nhận hưu trí sau từ Đức

Làm cách nào để tôi ký một hợp đồng Riester-Rente?

1. So sánh các nhà cung cấp — chú ý đến chi phí (Bảng thông tin sản phẩm)
2. Ký hợp đồng — với ngân hàng, công ty bảo hiểm hoặc công ty quỹ
3. Yêu cầu trợ cấp — hàng năm hoặc như Yêu cầu trợ cấp vĩnh viễn (được khuyến nghị!)
4. Cung cấp số bảo hiểm xã hội — để kiểm tra đủ điều kiện nhận hỗ trợ
5. Khai báo thuế — điền mẫu AV

Mẹo: So sánh chi phí của các nhà cung cấp khác nhau trên các cổng thông tin như Finanztip hoặc Stiftung Warentest.

Ban biên tập hamboorg.city · Cập nhật: tháng 4/2026 · Được chuẩn bị kỹ lưỡng, cập nhật thường xuyên. Nội dung mang tính thông tin và không thay thế tư vấn pháp lý.