Khai báo thuế từng bước — ELSTER, mức trừ và mẹo

Tại sao phải nộp khai báo thuế?

Tại Đức, thuế được khấu trừ hàng tháng từ lương (thuế lương). Thường thì người lao động trả quá nhiều — thông qua khai báo thuế, bạn có thể lấy lại tiền. Hoàn thuế trung bình khoảng 1.095 €.

Bắt buộc hay tự nguyện?

Bắt buộc (cần nộp):
- Đã kết hôn với nhóm thuế III/V
- Thu nhập phụ trên 410 €/năm
- Các khoản trợ cấp lương (tiền hỗ trợ làm việc ngắn hạn, trợ cấp nuôi con, tiền hỗ trợ bệnh tật) trên 410 €
- Nhiều nhà tuyển dụng cùng lúc

Tự nguyện — gần như luôn đáng giá:
- Người lao động với nhóm thuế I hoặc IV
- Chi phí đi lại cao, chuyển nhà, đào tạo tiếp tục

Hướng dẫn từng bước

Bước 1: Thiết lập quyền truy cập ELSTER

ELSTER (elster.de) là cổng thông tin trực tuyến chính thức của cơ quan tài chính:

1. Đăng ký tài khoản trên elster.de
2. Mã kích hoạt được gửi qua thư (mất khoảng 2 tuần)
3. Tải xuống tệp chứng chỉ và lưu trữ an toàn

Giải pháp thay thế: Phần mềm thuế như WISO Steuer, Taxfix hoặc SteuerBot — thường dễ hơn ELSTER trực tiếp.

Bước 2: Thu thập tài liệu

• Giấy chứng nhận thuế lương — từ nhà tuyển dụng (trước hết tháng 2)
• Chi phí đi lại — khoảng cách từ nhà đến nơi làm việc tính bằng km
• Sao kê ngân hàng — cho chi phí có thể được khấu trừ
• Biên lai quyên góp
• Hóa đơn cho thợ mộc, trợ giúp gia đình
• Biên lai cho đào tạo tiếp tục, tài liệu chuyên ngành, công cụ làm việc

Bước 3: Nhập chi phí kinh doanh

Chi phí kinh doanh là chi phí liên quan đến công việc của bạn:

Mẹo: Nếu chi phí kinh doanh thực tế của bạn vượt quá 1.230 €, việc thu thập tất cả biên lai là đáng giá.

Bước 4: Các khoản trừ đặc biệt và gánh nặng bất thường

• Bảo hiểm sức khỏe và chăm sóc — bảo hiểm cơ bản hoàn toàn có thể khấu trừ
• Quyên góp — tối đa 20% của tổng thu nhập
• Thuế nhà thờ — được tính toán tự động
• Chăm sóc trẻ em — 2/3 chi phí, tối đa 4.000 €/trẻ
• Chi phí y tế — kính mắt, nha khoa, thuốc (vượt quá gánh nặng hợp lý)

Bước 5: Dịch vụ trong gia đình

• Chi phí thợ mộc: 20% chi phí lao động, tối đa 1.200 €/năm giảm thuế
• Dịch vụ gia đình: Vệ sinh, chăm sóc vườn — 20%, tối đa 4.000 €/năm

Bước 6: Gửi và kiểm tra thông báo

• Thời hạn nộp: 31 tháng 7 năm sau (với cố vấn thuế: cuối tháng 2 năm sau)
• Nộp tự nguyện: Có thể hồi tố tối đa 4 năm
• Thông báo thuế thu nhập được gửi qua thư — hoàn thuế được chuyển
• Khiếu nại: 1 tháng sau khi nhận thông báo

Cập nhật: Tháng 3 năm 2026. Tất cả thông tin không bảo đảm.