Steuern in Deutschland — Grundlagen für Ausländer

Stand: März 2026. Alle Angaben ohne Gewähr.

Das deutsche Steuersystem — Kurzüberblick

In Deutschland zahlst du Einkommensteuer auf dein Einkommen. Das System ist progressiv: Je mehr du verdienst, desto höher der Steuersatz.

Grundfreibetrag 2026

Die ersten 12.348 € pro Jahr sind steuerfrei — das ist das Existenzminimum. Erst ab dem 12.349. Euro zahlst du Steuern.

Steuerprogression 2026

Wichtig: Der Steuersatz gilt nur für den jeweiligen Einkommensanteil — nicht für das gesamte Einkommen!

Steuerklassen

Weitere Abzüge vom Gehalt

Neben der Lohnsteuer werden abgezogen:
- Solidaritätszuschlag: 5,5 % der Lohnsteuer (nur bei höherem Einkommen, Freigrenze 2026: 19.950 €)
- Kirchensteuer: 8–9 % der Lohnsteuer (nur bei Kirchenmitgliedschaft)
- Sozialversicherung: ca. 20 % (Kranken-, Renten-, Pflege-, Arbeitslosenversicherung)

Deine erste Steuererklärung

Warum lohnt sich das?

Im Durchschnitt bekommen Arbeitnehmer 1.095 € zurück! Typische Absetzungen:
- Fahrtkosten zur Arbeit (Entfernungspauschale: 0,30 €/km, ab 21. km: 0,38 €)
- Arbeitsmittel (Laptop, Bürostuhl, Software)
- Fortbildungskosten
- Umzugskosten (beruflich bedingt)
- Handwerkerleistungen und haushaltsnahe Dienstleistungen

Wie geht das?

• ELSTER (elster.de) — kostenloses Online-Portal des Finanzamts
• Steuer-Apps: Wiso Steuer, Taxfix, Smartsteuer (ab ~30 €)
• Steuerberater: ab ca. 300–500 € (lohnt sich bei komplizierter Situation)

Fristen

• 31. Juli des Folgejahres (z.B. für 2025: bis 31. Juli 2026)
• Mit Steuerberater: verlängert bis Ende Februar des übernächsten Jahres